La dependencia originalmente indicó que la información no existe

Eduardo Rivas

Derivado de la solicitud de un ciudadano al Servicio de Administración Tributaria (SAT) para obtener información sobre proveedores de Empresas que Facturan Operaciones Simuladas (EFOS), a través de la Plataforma Nacional de Transparencia, el Instituto Nacional de Acceso a la Información y Protección de Datos Personales (INAI) ordenó que la información sea investigada y entregada.

Según el INAI, en la solicitud inicial remitida al SAT el ciudadano requirió información sobre los proveedores de EFOS, es decir, empresas que venden facturas a otras empresas para que estas las deduzcan de impuestos, lo cual puede derivar en otros delitos como evasión fiscal o lavado de dinero. Específicamente, la información solicitada de empresas que fueron contratadas desde el año 2010 por el gobierno de Sonora, el cual fue señalado en la solicitud como “uno de los entes implicados en la operaciones con EFOS”.

A pesar de que en la solicitud también se señala que “la información referente a los servicios que se facturaron y se erogaron tienen el carácter de información pública”, la respuesta del SAT, según dió a conocer el INAI, es que esta información era “inexistente”. El ciduadano presentó un recurso de revisión ante el pleno del INAI y abordado por la comisionada Norma Julieta del Río Venegas.

https://pagead2.googlesyndication.com/pagead/js/adsbygoogle.js?client=ca-pub-5276943697118145 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});

También te puede interesar: INAI: 90 mdp en multas por violar la ley de protecció de datos personales en 2021 

Durante la sesión del pleno del 15 de diciembre de 202,  la comisionada del Río expuso que el SAT no derivó la solicitud “a todas las unidades administrativas competentes” para realizar la búsqueda correspondiente, así como la obligación de la dependencia de publicar una lista de los contribuyentes “que no desvirtúen la imputación de ser empresas que facturan operaciones simuladas” mediante el sitio oficial, así como en el Diario Oficial de la Federación (DOF).

La comisionada también indicó que se verificó las afirmaciones del solicitante indicando que había otras solicitudes de información con relación al tema presentadas previamente respecto al SAT, por lo que indicaron, no es posible que la información sea inexistente, ni evitar el procedimiento de búsqueda en las oficinas de la dependencia. Finalmente el pleno ordenó hacer una búsqueda completa y exhaustiva de la información y entregarla al solicitante. 

https://pagead2.googlesyndication.com/pagead/js/adsbygoogle.js?client=ca-pub-5276943697118145 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});

La lista del SAT

Como marca la ley y como señaló la comisionada del INAI, el SAT cuenta con una lista de contribuyentes que son sospechosos o confirmados de usar estas empresas EFOS, la actualización más reciente a este listado se realizó el 15 de diciembre de 2021 y contiene un total de 12,658 contribuyentes, de los cuales 10,993 han sido calificados como “definitivos” es decir, cuya responsabilidad ya fue determinada por el Servicio, desde 2014.

De la misma forma existen servicios automatizados en la red que permiten a las empresas revisar el estado de sus proveedores y verificar que no incurran en estas prácticas prohibidas, proveyendo de la información completa de las facturas que han emitido a los negocios, todo disponible desde Internet y, en algunos casos desde aplicaciones móviles.

https://pagead2.googlesyndication.com/pagead/js/adsbygoogle.js?client=ca-pub-5276943697118145 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});